关于2018年度区本级预算执行和其他财政收支情况审计发现问题整改落实情况的报告

　　关于2018年度区本级预算

　　执行和其他财政收支情况审计发现问题整改落实情况的报告

　　2019年12月27日在凤泉区九届人大常委会第22次会议上

　　凤泉区审计局局长 林 琳

　　区人大常务委员会：

　　区人大常委会8月30日审议区政府2018年度财政预算执行和其他财政收支审计报告后，区政府及时安排部署审计查出问题整改工作，要求有关部门按人大常委会审议意见认真做好整改，并及时报送整改结果。

　　现在，我受区人民政府委托向区人大常委会报告2018年度区本级预算执行和其他财政收支发现问题整改落实情况，请予审议。

　　一、关于区本级财政预算编制、执行及管理方面问题的整改情况

　　(一)区本级预算执行审计问题的整改情况

　　1.关于财政对外借款清理不到位问题的整改情况

　　截至2018年底，财政除各预算单位借款外，对外借出款项达2708.68万元(全部为以前年度结转)，借出款项未及时收回。对此问题，区财政局已对往年借款进行梳理，按区领导要求，正在聘请中介机构进行鉴定，分门别类逐步进行清理，确保财政资金安全完整，真实反映财政状况。

　　2.部分专项资金预算执行力差问题的整改情况

　　2018年上级拨入项目资金合计2.31亿元，当年结余1.08亿元，占资金总数的46%。对此问题，区财政局将根据项目进展情况，加大现金调度力度，确保专项资金拨付到位,提高专项资金预算执行率。

　　3.预算编制不全面问题的整改情况

　　2018年初一般公共预算结转结余7756.42万元，政府性基金预算结转结余689.7万元，每年结转下年支出数未编入预算，使得这部分资金无计划支出。对此问题，区财政局将于下年度统筹财政预算账及各预算单位结转结余资金，将结转结余资金全部纳入预算。

　　4.预算编制未细化问题的整改情况

　　2018年度区本级一般公共预算支出未细化编制，不能详细反映政府经济性质分类预算制定和执行情况。对此问题，区财政局已按照要求，2019年全面使用中期财政规划系统编制，进一步细化预算编制，加强预算编制精细化管理，提高预算约束力。

　　(二)关于非税收入审计发现问题的整改情况

　　1.关于现金收取垃圾处理费及罚没款未及时上缴、串用财政票据、票据管理不善的问题整改情况

　　该问题已整改到位。区城管局2017年至2019年7月份以现金形式征收的垃圾处理费及罚没款共计19.39万元，均未按照规定及时上缴入库，钱款长期存放在个人手里。对门面房征收垃圾处理费部分使用河南省罚没收入票据，未按照规定统一使用河南省行政事业性收费基金专用票据。对收费及罚没票据管理混乱。对上述问题，审计期间已督促上缴和整改，区城管局已制定管理制度，并将该问题移交给派驻该单位纪检监察组及财政局，监察组对有关责任人作出了谈话问责，财政局对单位及相关责任人作出了处罚决定。

　　2.关于未按规定的收费范围和标准足额收取垃圾处理费的问题整改情况

　　目前，区城管局仅对城区范围内监狱，部分学校、银行、沿街小门店及少数企业开展了征收工作，并且垃圾处理费均未按照标准足额收取。对此问题，区城管局已制定整改措施，将组织人员对城区内垃圾处理费的征收对象进行摸排登记，并加强对征管和财务工作人员业务培训，为下一步应收尽收做好准备。

　　二、其他重大政策措施落实跟踪审计问题整改情况

　　(一)清理拖欠民营企业中小企业账款专项审计问题整改情况

　　该问题已整改到位。截至目前，拖欠民营企业的欠款总额9288.83万元中已实际归还欠款8577.99万元，其余欠款710.84万元已全部纳入还款计划。下步将对纳入还款计划的欠款逐步进行清理，维护民营企业利益，为民营企业创造良好的营商环境。

　　(二)关于减税降费政策落实专项审计中部分建筑项目质量保证金未降至3%问题整改情况

　　该问题已整改完毕。涉及的合同已由建设方和施工方签订补充协议，将项目质量保证金降到了结算金额的3%，确保减税降费政策落实到位。

　　三、国有企业运营审计问题整改情况

　　(一)关于1家投融资公司、1家下属控股企业多开无特定用途的银行账户4个问题的整改情况。

　　建投公司(含凤农公司)开设的4个账户以后可能会发生业务，暂时不予注销。该公司将进一步加强资金使用及账户管理，如不再使用指定的银行账户，将及时注销。

　　(二)关于使用举债资金100万元进行股权投资问题的整改情况

　　凤泉区政府将督促凤泽公司今后加强资金使用管理，确保债务资金按照约定用途使用，提高债务资金利用率和使用效益，降低债务资金使用风险。

　　(三)关于融资平台公司行政化色彩严重，缺乏健全的法人治理结构，政企不分的问题整改情况。

　　2019年5月8日，建投公司原由相关局委工作人员兼任的法定代表人、高管已全部免去。

　　2019年3月13日，凤泽公司向新乡平原发展投资有限公司出具关于退出新乡市产业转型发展基金的情况说明，3月14日原注入的资金2000万元已退回到凤泽公司账户。

　　凤泉区政府将按照公司法的相关规定，督促融资平台公司逐步完善治理结构，同时进一步深化政企分开、所有权与经营权分离，推动其自主经营、自负盈亏，真正成为市场化运营的国有企业，依法合规进行市场化融资，增强自我造血功能。

　　(四)关于部分金融机构未能认真贯彻落实党中央、国务院支持服务实体经济的政策精神，在发放贷款时附加不合理条件，要求借款企业将贷款转为定期存款、银行承兑汇票保证金，收取不合理的顾问费、账户管理费等，变相增加了借款企业融资成本问题的整改情况。

　　借款企业为取得银行贷款，不得不接受金融机构附加的不合理条件。下一步政府金融主管部门将加大金融政策宣传力度，加强和金融机构的沟通协调，努力降低企业金融成本。

　　四、对区人民防空办公室等6个单位资产清查审计问题整改情况

　　2019年，审计局对凤泉区人民防空办公室、工商行政管理局、区质量技术监督局、食品药品监督管理局、区城乡规划分局、国土资源局凤泉分局6个单位2018年12月31日的资产、负债、净资产情况开展专项审计调查，调查发现有项目结余资金未上缴财政、固定资产管理不规范、资产管理制度不健全等问题。上述问题已整改到位，其中收缴财政121.77万元，建立管理制度1个，调整账务16项，确保国有资产真实、安全和完整，为机构改革有序推进奠定了基础。

　　五、凤泽公司青龙山废弃矿山危岩体项目清理工程涉及的国有矿产资源处置情况

　　2018年12月9日，新乡市政府批准新乡市北部青龙山废弃矿山危岩体清理工程建设，该工程目前已列入河南南太行山水林田湖草生态修复矿山环境治理类项目中，地点位于分将池村西北部，面积约0.87平方公里，投资7200万左右，于2019年3月25日左右，开工。我区需清理岩体7个，预计清理危岩12万平方米，开挖残留矿体168万立方，约需时间2年，资产评估1.6亿，该资产无偿划拨给区凤泽公司进行后期处理，产生的收益，由凤泽公司负责管理。

　　截至目前，已清理危岩3.74万平方米，开挖残留矿体51.47万立方。凤泽公司已收处置国有矿产资源款项7060.29万元，其中青石处置收入67.67万元、石灰石处置收入6992.62万元;凤泽公司资金使用共计6088.9万元，其中上缴国库1040万元，缴纳税金1048.90万元，注入专项产业发展基金4000万元。

　　报告完毕，请予审议。